¿Más obligaciones para los notarios? La DNN publica guías para reforzar la prevención del lavado de dinero
- GlobaLex
- hace 1 hora
- 2 min de lectura
La Dirección Nacional de Notariado (DNN) puso a disposición de la comunidad notarial un nuevo apartado en su página web https://www.dnn.go.cr con guías, formularios y normativa relevante para fortalecer el cumplimiento de las obligaciones establecidas en la Ley N. 7786 sobre prevención de la legitimación de capitales, financiamiento al terrorismo y financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiva.
El objetivo de estos documentos es brindar herramientas prácticas para facilitar el cumplimiento de la normativa, fortalecer la función notarial y promover una adecuada gestión de riesgos.
Guía 1. Comprensión de los Riesgos para el Notariado Costarricense
Explica los principales riesgos de legitimación de capitales, financiamiento del terrorismo y proliferación de armas identificados para el sector notarial. Además, desarrolla el Enfoque Basado en Riesgo (EBR), orientando a las notarías en la identificación, evaluación y mitigación de riesgos mediante medidas de debida diligencia y control interno.
Guía 2. Declaración Jurada y Debida Diligencia
Desarrolla de forma práctica las obligaciones derivadas de la Ley N. 7786 relacionadas con la declaración del origen de los fondos, la debida diligencia y la identificación de señales de alerta. Incluye recomendaciones y ejemplos para documentar correctamente las actuaciones notariales.
Modelo de Declaración Jurada de Origen de Fondos
La DNN pone a disposición un formato orientador para la elaboración de la declaración jurada de origen de fondos prevista en los Lineamientos del artículo 15 ter de la Ley N. 7786. Su uso es únicamente de apoyo y no sustituye el análisis profesional que debe realizar el notario en cada caso concreto.
Formulario de Debida Diligencia Notarial
Herramienta diseñada para documentar las medidas de identificación, conocimiento y verificación de los comparecientes, beneficiarios finales, origen de los fondos y naturaleza de los actos o contratos sujetos a control. Al igual que los demás formatos, debe adaptarse a las circunstancias particulares de cada negocio jurídico.
Guía para Reportes de Operaciones Sospechosas (ROS)
Elaborada por la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF), explica el uso de la plataforma para la presentación de Reportes de Operaciones Sospechosas y orienta sobre el cumplimiento de esta obligación.
Guía sobre Tipologías de Riesgo y Debida Diligencia
Preparada por la UIF, reúne las principales tipologías de riesgo relacionadas con la legitimación de capitales y ofrece criterios para fortalecer la debida diligencia en el ejercicio profesional.
Guía sobre el Registro de Transparencia y Beneficiarios Finales (RTBF)
Elaborada por el Banco Central de Costa Rica, en coordinación con la UIF, brinda información sobre el funcionamiento del Registro de Transparencia y Beneficiarios Finales y las obligaciones relacionadas con este sistema.
La DNN recuerda que estas guías y formularios constituyen herramientas de apoyo para el cumplimiento de las obligaciones en materia ALA/CFT y financiamiento de la proliferación, La DNN aclara que tanto el Modelo de Declaración Jurada de Origen de Fondos como el Formulario de Debida Diligencia Notarial son herramientas de apoyo. Su utilización no sustituye el análisis profesional que corresponde realizar al notario en cada caso concreto ni limita la adaptación de su contenido a las particularidades del acto o negocio jurídico y a la normativa vigente aplicable.
